MaRisk 2026
Proportionality & Opening Clause Navigator
Prüfung nutzbarer Öffnungsklauseln und proportionaler Erleichterungen nach Institutsklasse.
Hinweis: Dieser Navigator identifiziert mögliche Erleichterungen, ersetzt aber keine institutspezifische Prüfung. Jede Nutzung einer Öffnungsklausel erfordert eine dokumentierte Managemententscheidung.
Filter nach Institutsklasse
Proportionalitätsmodell
| Anforderungsbereich | Institutsklasse | Mögliche Erleichterung | Bedingungen | Mgmt-Entscheidung |
|---|---|---|---|---|
| IKT-Risikomanagement (AT 7) | Sehr kleines Institut | Vereinfachte Dokumentation, Fokus auf wesentliche IKT-Risiken | Keine komplexen IKT-Strukturen, begrenzte Auslagerungen | ⚠️ Erforderlich |
| IKT-Risikomanagement (AT 7) | SNCI / Kleines Institut | Proportionale Umsetzung, Schwerpunkt auf wesentliche IKT-Risiken | IKT-Risikoinventar vorhanden, regelmäßige Aktualisierung | ⚠️ Erforderlich |
| IKT-Risikomanagement (AT 7) | Nicht-SNCI / Übriges LSI | Begrenzte Erleichterungen, vollumfängliche Anforderungen | Keine – Vollständige Umsetzung erforderlich | — |
| Auslagerungen (AT 9) | Sehr kleines Institut | Vereinfachtes Auslagerungsmanagement, Fokus auf kritische Auslagerungen | Begrenzte Anzahl Auslagerungen, keine komplexen Ketten | ⚠️ Erforderlich |
| Auslagerungen (AT 9) | SNCI / Kleines Institut | Proportionales Auslagerungsmanagement, gestufte Anforderungen | Auslagerungsinventar vorhanden, regelmäßige Aktualisierung | ⚠️ Erforderlich |
| Auslagerungen (AT 9) | Nicht-SNCI / Übriges LSI | Begrenzte Erleichterungen, vollumfängliche Anforderungen | Keine – Vollständige Umsetzung erforderlich | — |
| Berichtswesen (AT 4.3.4) | Sehr kleines Institut | No-Change-Statement statt Quartalsbericht, reduzierte Berichtstiefe | Keine materiellen Änderungen im Berichtszeitraum | ⚠️ Erforderlich |
| Berichtswesen (AT 4.3.4) | SNCI / Kleines Institut | Verkürzter Quartalsbericht bei stabiler Risikolage | Keine wesentlichen Risikoänderungen | ⚠️ Erforderlich |
| Berichtswesen (AT 4.3.4) | Nicht-SNCI / Übriges LSI | Keine Erleichterungen | Keine | — |